Tunisia Public Expenditure Review

Abstract

Tunisia faces the challenge of improving the quality of its public spending and maintaining fiscal sustainability following a decade of weak economic performance. It is critical for Tunisia to strengthen the quality of infrastructure and services, and to support inclusive growth and private sector job creation. The aim of this public expenditure review (PER) is to identify structural policy options to help Tunisia tackle its economic and social challenges through more effective and equitable public spending. This PER employs a rich set of detailed spending data at the level of the central government and state-owned enterprises (SOEs) to analyze how public expenditures in Tunisia can be allocated and spent in a more effective and equitable manner. The report also assembles detailed expenditure, operational, and financial data from SOEs with a focus on the energy, water, roads, and public transport sectors. These data allows to analyze and benchmark Tunisia’s spending trends, effectiveness, and equity, and to identify areas in which spending growth can be contained, where spending gaps exist, where resetting of spending priorities is needed and reallocation of expenditures necessary, and where spending should be more balanced to reduce inequities. The PER is organized in three blocks. The first block - composed of chapters one to four - analyzes the macro-fiscal profile and the two largest spending items, namely wages, energy, and food subsidies, as well as the single largest liability, namely pensions, and the social protection system which is critical for protecting vulnerable households from shocks and from the potential negative effects of certain reforms. The second block - composed of chapters five and six - covers the education and health sectors, the two most important social services for human capital development, which account for the largest share of social spending. The third block - composed of chapters seven to nine -analyzes the issues of public investment efficiency and SOE performance in the electricity, water, roads, and transport sectors.

Après une décennie de résultats économiques mitigés, la Tunisie se trouve aujourd’hui confrontée à la nécessité d’améliorer la qualité de ses dépenses publiques et de préserver sa soutenabilité budgétaire. Il est essentiel pour le pays de répondre à l’impératif de renforcer la qualité de son infrastructure et de ses services et de favoriser la croissance inclusive et la création d’emplois dans le secteur privé. L’objectif de la présente Revue des Dépenses Publiques (RDP) est d’identifier les options de réformes structurelles à même d’aider la Tunisie à faire face aux défis économiques et sociaux qui se posent à elle, par l’amélioration de l’efficacité et de l’équité de ses dépenses publiques. Les auteurs de la présente RDP ont pu disposer d’un grand nombre de données sur les dépenses publiques, recueillies au niveau de l’administration centrale et des entreprises publiques, ce qui leur a permis d’analyser la manière dont ces dépenses pourraient être allouées et exécutées de façon plus efficiente et équitable. La présente RDP est organisée en trois grandes parties. La première, les Chapitres 1 à 4, propose une analyse du profil macro-budgétaire et des deux plus grands postes de dépenses, à savoir les salaires et les subventions aux produits alimentaires et énergétiques et s’attèle au plus grand passif de l’Etat que sont les régimes de retraite et le système d’assistance sociale, essentiels à la protection des ménages vulnérables contre les chocs et les éventuelles répercussions négatives que certaines réformes peuvent avoir sur eux. La deuxième partie, les Chapitres 5 et 6, couvre les secteurs de l’éducation et de la santé, les deux plus importants services qui s’adressent au développement du capital humain et qui représentent la plus grande part des dépenses sociales. La troisième et dernière partie, du Chapitre 7 au Chapitre 9, analyse les questions d’efficience de l’investissement public et de performance des entreprises publiques, notamment dans les secteurs de l’électricité, de l’eau, de l’infrastructure routière et des transports publics. Ces secteurs ont été retenus compte tenu de leur impact sur le budget, que ce soit via les subventions et les transferts ou à travers les garanties de l’Etat et parce qu’ils sont essentiels à la croissance, à la productivité et à la création d’emplois.